邓州市审计局审计结果公告 2023年第5号 邓州市水利局2022年度预算执行情况审计结果

邓州市审计局审计结果公告

2023年第 5 号

邓州市水利局2022年度预算执行情况审计结果 

邓州市审计局自2023年3月15日至2023年5月30日，对市水利局及所属单位2022年度部门预算执行和其他财政收支情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

邓州市水利局是邓州市政府下属一级预算单位，主要职责是贯彻落实党和国家关于水利工作法律、法规和方针、政策，拟订邓州市水利发展战略规划，编制、审查、申报全市大中型水利基本建设项目建议书、可行性研究报告和初步设计，指导农村水利工作，开展全市水利科技和外事工作等。邓州市水利局机关内设行政审批服务科、人事科、运行管理科等9个职能科室和刘山水库管理所、节水办、水政监察大队等16个所属单位，其中7个二级预算单位。市水利局机关共有编制16人。其中：行政编制14人，事业编制2人；离退休人员35人。

2022年，市财政局批复水利局（部门合计）年初预算6709.97万元。其中：基本支出1221.9万元（包括工资福利支出1059.55万元，商品和服务支出80.52万元，对个人和家庭的补助81.83万元），项目支出5488.07万元。

二、审计评价意见

本次重点审计了邓州市水利局及节水办、刘山水库等7个所属单位，并对有关事项进行了延伸审计。审计结果表明：市水利局会计信息基本真实反映了系统内财政预算执行、财政财务收支状况。但审计也发现部分项目进展缓慢、存量资金未上交财政、预算编制不完整等问题，需要进一步纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）部门贯彻落实重大经济政策和完成重点工作任务方面

1.未按要求时限完成区域地表水置换工作。

2.未按上级要求时限完成小型水库管理体制改革任务。

3.部分项目进展缓慢，未按合同时间完工。

4.重点项目完工未及时组织验收。

（二）财政资源统筹方面

存量资金6.59万元未上缴财政。

（三）部门预算编制执行及非税收入征收方面

1.预算编制不完整。

2.其他应收款长期挂账未及时清理。

3.未进行政府采购9.11万元。

（四）部门本级重大经济事项方面

工程质保证金长期滞留未清退。

（五）行政事业性国有资产管理方面

1.应计未计固定资产0.77万元。

2.固定资产未进行登记造册。

（六）内控制度和内审制度建立健全执行方面

1.内审机构未有效发挥其职能。

2.原始凭证不符合规定4.26万元。

四、审计处理情况和建议

对上述问题，邓州市审计局已依法出具审计报告，并提出了处理意见和建议：一是应认真贯彻和执行好党和国家、上级部门重大决策部署，推进重点工作任务、责任目标按时完成。二是应认真学习、执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等相关法律法规，统筹安排财政资源，认真编制部门预算。三是要加大本部门国有资产管理管理力度，建立健全本部门国有资产管理制度，严格执行政府采购和国有资产管理相关规定。四是要建立健全各项财务规章制度，做好单位的内部控制和财务管理，加强内部审计监督，管好用好财政资金。   

五、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，经过审计督促，对于贯彻落实重大经济政策和完成重点工作任务、财政资源统筹方面存在的问题，市水利局已全面整改。联合水务集团及属地乡镇政府逐一进行排查关停自备井，出台完善了相关制度，加强管理；存量资金已上缴国库。对于部门本级重大经济事项、国有资产管理方面存在的问题，市水利局已相关履约保证金退回，固定资产已登记入账并补记了财务凭证。其他问题已制定了整改措施，加强了管理，具体整改结果由市水利局向社会公告。

主办单位：邓州市审计局办公室

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