邓州市审计局审计结果公告 2022年第14 号 邓州市审计局关于市人民医院2021年度财务收支情况的审计结果

邓州市审计局审计结果公告

2022年第14 号

邓州市审计局关于市人民医院2021年度财务收支情况的审计结果

    根据《中华人民共和国审计法》的规定和中共邓州市委审计委员会、邓州市审计局2022年审计项目计划，邓州市审计局对市人民医院2021年度财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、市人民医院概况

（一）被审计单位基本情况。

    邓州市人民医院为一家集急救、医疗、教学、康复、预防、保健于一体的三级综合医院，邓州市职工医保、城镇居民医保、新农合定点医疗机构，属财政差额供给事业单位。现由北区、南区和湍北新区分院三个院区组成，服务区域主要为邓州市和毗邻县市，服务人口达200余万人。医院现拥有卒中防治中心、中国胸痛中心等十四大治疗中心，其中5个为国家示范中心。设有内分泌肾病科、神经外科等53个临床科室、23个医技科室和25个职能科室。医院现占地面积372亩，在职职工1375名，编制床位1000张、实际床位1200张。

（二）财政财务收支情况。

1、2021年底资产、负债及净资产情况

    市人民医院2021年底资产81292万元，其中固定资产42000万元。负债61487万元，净资产19805万元。

2、2021年收入、支出及结余情况

    2021年市人民医院收入57900万元，支出52479万元，当年盈余5421万元。

二、审计评价意见

    审计结果表明，市人民医院提供的会计资料基本真实地反映了2021年度的财政财务收支情况，基本上能遵守《医院会计制度》、《政府会计制度》有关规章制度进行会计核算。但是，审计也发现市人民医院部分医疗服务项目存在医保政策执行、医共体制度改革不到位、资产管理不规范等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）医共体制度改革不到位。

（二）病种定额付费结算项目数量不到位。

（三）违规大额支付现金。

（四）违反账户管理规定多头开立银行结算账户。

四、审计处理情况及建议

    对上述审计发现的问题，市审计局已依法出具了审计报告，并提出了处理意见和建议：一是严格落实国家医改政策，将医共体政策落实到位，真正起到“七统一”作用；二是加强对45种定额付费结算项目报销额；三是加强对现金支付管理，四是杜绝多头开立银行结算账户。

五、审计发现问题的整改情况

    对审计发现的问题，经过审计督导，对于医共体制度改革不到位的问题，市人民医院已出台相关制度，严格执行国家相关医改政策。病种定额付费结算项目数量不到位的问题，已制定措施，严格按照相关规定，结算未纳入的8种病种。大额支付现金的问题，已完善内部财务管理制度，加强现金管理，执行公务卡结算制度。关于违反账户管理规定多头开立银行结算账户的问题，已对多开设的账户予以注销。被审计单位正在积极整改，具体整改结果由市人民医院向社会公告。

主办单位：邓州市审计局办公室

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电话（局办公室）：0377--62191595